文：周  全 （资产监管部 信用管理师）

【摘  要】本文以公司主要业务“资产（信用）监管”为研究对象，对“人、机”并行的“三流”监管做出了系统探索。

【关键词】监管

资产（信用）监管就是指资产管理公司通过采取“人、机”并行的监管手段，对融资企业生产经营过程中的“物流、资金流、信息流”进行时时在线监管。通过监管达到增加企业信息透明度，促进企业恪守信用，逐步提高企业信用能力，使银行信贷资金能按期收回，化解银行信贷风险的目的。通过对企业市场的调查，根据生产经营客户的不同特点和银行信贷管理中存在的实际问题及需求，现就对如何搞好资产（信用）监管提出以下几点看法：

一、建立完善的监管机构

要搞好资产监管，必须要有健全的监管机构，第一、设立征信部门，征信部门主要对融资企业的基本经营情况、生产经营特点、企业信用状况、资产分布情况和使用保管特点进行前期调查，为制定监管方案提供依据。第二、设立计算机信息部门，该部门主要为资产监管设计监管信息平台，提供监管信息技术支持。第三、设立资产监管部门，该部门主要负责对资产监管过程的实施，是资产监管工作核心。第四、设立信誉管理部门，主要进行监管过程的事后核查和企业经营财务状况、其他信息情况的核查，确保监管流程和反映企业经营情况的真实性。第五、设立风险管理部门，主要是对监管资产、监管流程、监管过程的风险审核和控制，对风险预警方案的制定和执行，降低监管风险。

二、配备高素质的监管人员

不论机构如何健全，流程如何合理，制度如何完善都需要人来执行，所以要搞好资产监管，就必须配备高素质的监管人员。监管人员的高素质表现在：

1、具有较高政治素质

（1）对汇融企业文化、理念、战略要有深刻的理解。作为一名汇融员工，就必须对本公司的“互信”企业文化有深刻的认识，在实际工作中对公司要真诚，对同事要真诚，对客户要真诚，对社会各界要真诚，通过全体员工的诚信行为，逐步形成一支诚信的团队。要遵循“创新为魂、务实为本、奉献为荣”的经营理念，在工作中不断加强学习，勤于思考，创造性地开展工作；要摆正利益关系，个人利益服从集体利益，不得有损公肥私、有损于集体利益的行为，树立集体利益至上的信念。

（2）树立良好的工作作风。首先要有主人翁意识，要有以“公司衰为耻、公司兴为荣”的意识，把公司的生命当成自己的生命，把自己全身心融入企业发展之中，全心全意做好本职工作。其次要有雷厉风行的工作作风，时间就是金钱，必须坚持按时保质保量的完成各项工作任务，确保各项工作顺利开展。

2、要具有较强的业务素质

（1）熟悉和掌握必要的财务知识。企业的各项经营活动最终是通过财务数据反应出来的，监管人员只有具备必要的财务知识，才能对企业的资产负债情况、应收应付情况、存货情况、投资情况以及其他各项财务指标的增减变化过程、资金来源和运用渠道方式、对应关系等进行深入地了解和掌握，以此在监管过程中了解企业真实的经营状况。

（2）熟悉物流、仓储管理方面的知识。在监管过程中，监管人员接触较多的是实实在在的物，只有加强对物流、仓储管理方面的知识学习，熟练掌握不同监管货物的出入程序、计量标准、不同的存放特点、盘点方法等，才能在监管过程中进行有序管理，确保监管的抵押物资真实完整。

（3）具备一定的商品检验知识。监管的物资可能千差万别，各种物资的性能、质量等都可能不尽相同，这就要求监管人员要具备一定的商品检验知识，以保证监管物资的真实性，防止一些不必要的监管物资损失。

（4）积累工作经验和具有较强的应变能力。在监管过程中要不断总结经验和教训，逐步完善监管方法，优化监管流程，使监管达到既能控制风险，又能简化程序的目的。 同时监管人员还要具备较强的应变能力，各个企业生产经营特点和企业经营管理人员素质千差万别，监管过程中出现的问题和矛盾不尽相同，所以监管人员在监管过程中，遇到不同情况就需采取不同的应对方法，灵活处理工作中的矛盾和问题，避免不必要的矛盾和损失发生。

三、配备完善的监管设施

要达到资产监管的目的，还需配备完善的监管设施。一是现场监管设施：一般情况下，在监管现场配备一定的计算机、打印机即可；个别监管现场需配备视频监控设备；若遇市场集群客户，还可配置必要的交通工具、对话设备等，二是非现场监管设施，在公司办公室监管的人员必须配备计算机、打印机，必要时还需配备一定数量的交通工具，以此达到提高工作效率的目的。

四、具有规范、合理的监管流程

为了对资产进行规范化的监管，必须有规范、合理的监管流程，在制定监管流程时，需注意以下两方面的问题。 一是把握时间，当企业提出融资申请后，经征信部门初步征信判断可能对其授信后，监管部门就需及时介入，对现场进行摸底了解，了解和掌握企业生产经营特点、出入货物特点、货物存放特点以及企业配合程度，以便能切合实际，制定出合理的监管方案。二是根据不同的企业类型制定出不同的监管方案，生产加工型企业、商贸企业、市场集群客户、单体客户等以及其他企业都具有不同生产经营的特点，必须分别对此设计好合理的人员配置、设备配备、交通工具的配置，使之能达到合理有效。同时对各类型企业的日常监管也需有不同的流程，如抵押库存的设定、出入库的管理、库存的盘点关锁、监控视频的使用、巡查人员巡查频率、信誉核查人员的核查频率及范围、风险管理人员的风险控制和管理等都要根据实际情况制定，尽力达到程序简化、货物可控、风险可化解的目的。三是要有严密的预警方案，确保在监管资产出现异常情况时，能及时有序地处理好异常情况，确保监管资产的安全。

五、严格监管制度

为了有效执行好监管方案，必须要有严格的监管制度。一是建立健全监管制度，明确岗位职责，建立监管工作责任制以及严格的监管考核办法，使监管人员有流程可操作，有规章制度可依，责任明确，各施其职，协调完成好监管任务。二是必须严格执行，每位监管人员必须加强对监管方案、监管操作办法、操作流程、监管职责和工作责任制的学习，严格按操作规程处理好每笔业务，做到各个工作环节不错不漏，确保监管工作得到落实，使企业经营情况得到真实反应，增加企业信息透明度，为银行提供真实的监管结果，使银行信贷资金风险得到化解。三是严格检查和考核，在监管过程中，各监管人员要对制度执行、流程的操作要相互监督，核查人员、巡查人员和部门领导要建立检查制度，定期和不定期对监管人员的制度执行和操作流程进行检查，发现问题及时指出，如有重大违规行为，决不姑息迁就，必须严肃处理，把事故防范于未然，使各项制度得到落实。

六、后勤保障

所谓安居才能乐业，监管人员特别是现场监管人员承担非常辛苦的监管工作，所以后勤保障部门必须做好后勤保障工作，对监管人员的日常生活给予妥善安排，添制必要的生活设施，配备必要的交通工具，因监管工作给监管人员生活带来不便的，后勤部门要协助解决，使之能安心搞好监管工作。

总之，资产监管工作是一项系统性、复杂性的工作，需要各部门共同协作、各员工共同遵守规则，相互配合，使资产监管工作顺利开展，为搭建互信的桥梁，打通融资的通道，实现共赢的大厦打好坚实的基础。